Súhrnný výkaz

Kedže mám svojich odberateľov aj v zahraničí,  musel som minulý mesiac podať svoj prvý súhrnný výkaz. Vďaka pomoci mojej účtovníčky a príslušného daňového úradu (ďalej DÚ) a Call Centra daňového riaditeľstva Slovenskej republiky som to nakoniec zvládol.

Ešte na začiatku augusta som dostal od svojej účtovníčky návod čo je potrebné spraviť pred podaním súhrnných výkazov.

• vyplniť na stránke www.drsr.sk (časť registrácia) registračný formulár
• na e-mailovú adresu uvedenú v registračnom formulári podnikateľ obdrží osvedčenie o úspešnej registrácii pre používanie elektronických služieb
• potom si môže vybrať z dvoch spôsobov elektronickej komunikácie a to buď s elektronicky zaručeným podpisom alebo bez elektronicky zaručeného podpisu
• v prípade elektronického podávania dokumentov bez zaručeného elektronického podpisu je potrebné aby štatutár alebo poverená osoba navštívila správcu dane spolu s občianskym preukazom, vyplnenou dohodou o používaní elektronických služieb, kópiou výpisu z OR a vytlačeným potvrdením registračného formulára
• v prípade elektronického podávania dokumentov so zaručeným elektronickým podpisom je potrebné mať tento podpis vybavený a spolu s občianskym preukazom, výpisom z obchodného registra a vytlačeným registračným formulárom navštíviť správcu dane

Vybral som si podávanie dokumentov bez zaručeného elektronického podpisu. Všetko som zvládol ešte v auguste až na jednu dôležitú vec. Vybral som sa s vytlačeným osvedčením o úspešnej registrácii k autorizovaným službám portálu, s občianskym preukazom, živnostenským listom a kópiou výpísu zo živnostenského registra do zriadeného daňového pracoviska v našom meste.

Už vtedy som spravil chybu, že som išiel práve tam. Vysvetlil som im o čo ide. Oni nato, že všetko tu mám a že je to v poriadku. Ok, štastný som sa vybral domov s vedomím, že v októbri, keď budem podávať svoj prvý súhrnný výkaz, tak všetko bude “OK”. Prečo som spravil chybu, že som šiel tam? Lebo je to len zriadené pracovisko DÚ a nie môj príslušný DÚ.

Načo sa zabudlo? Na vyplnenú dohodu o používaní elektronických služieb. Znova som kontaktoval svoju účtovníčku  na začiatku októbra, že mi treba podať súhrnný výkaz do 20. októbra. Nevidela v tom problém, ak som sa zaregistroval podľa jej návodu. Stačilo jej doniesť papiere. Dal som dokopy papiere a vo štvrtok 7. októbra som naštartoval auto a zaniesol ich svojej účtovníčke. Povedala mi, že to spraví a že to bude v pohode. Znova s dobrým pocitom, že je všetko “OK” som sa vrátil domov.

Nasledujúci týždeň bolo akosi ticho. Účtovníčka sa mi neozvala a tak som jej napísal email v nedeľu 17. októbra. Ozvala sa mi v pondelok večer na druhý deň s tým, že skúšala to podať xy-krát, že to mám zrejme nastavené len na svoje pc, že jej to nejde podať. Poslala mi tiež návod ako podať elektronicky súhrnný výkaz na drsr.sk. Prikladám na stiahnutie – LINK. V pondelok sme sa dohodli na osobnom stretnutí, hneď druhý deň.

V utorok 19. októbra deň pred posledným dňom podania súhrnného výkazu bez pokuty od DÚ som opäť naštartoval svoje auto a vyrazil k účtovníčke. Kiež by som ja mal v ten deň viac štastia. Bol som už v meste a asi 30 metrov pred parkoviskom mi auto vypovedalo službu. Navyše stál som ešte aj v zákaze. Policajti sa mi pri mne zastavili dvakrát, naštastie mali pochopenie a prešlo mi to. Okamžite som volal kamarátovi, čo mi robil auto. Oznámil som mu ako sa veci majú. Auto som odtiahol mimo zákaz vďaka pomoci mojej známej. Nechal v meste a domov išiel autobusom. Tento kolaps auta som už spomínal vo svojom predchádzajúcom článku.

Po odtiahnutí auta smerovali moje kroky k účtovníčke. Spravila mi súhrnný výkaz v písomnej forme, lebo inak sa nedalo a poslala ma na DÚ podať ho a spýtať sa, že prečo mi nejde podať súhrnný výkaz elektronicky. V podateľni DÚ som odovzdal súhrnný výkaz a spýtal sa nato čo ma trápi. Pani z podateľne ma poslala do dverí s dvoma daňovými pracovníčkami. Tam som im vysvetlil o čo ide. Dozvedel som sa, že mi chýba tá “dohoda o používaní elektronických služieb” a preto mi to fungovať ani nemôže. Spísali so mnou zápisnicu o ústnom pojednávaní pre získanie prístupu k autorizovaným elektronickým službám. Nebola to samotná dohoda. Dohodu podpisuje riaditeľ DÚ a nie je na počkanie. Pracovníčky DÚ ma ale ubezpečili, že mi to hneď sprístupnia a ja budem môcť podať svoj súhrnný výkaz aj elektronicky a po dohodu si môžem prísť na druhý deň. Súhrnný výkaz čo som im podal na podateľni označili za neplatný.

Vrátil som sa teda naspäť k účtovníčke a podal jej nové informácie. Povedala, že sa pozrie nato. Ja som sa umorený vrátil na obed domov. Večer mi prišiel email: “napísala som to, vytlačila, ale nechce mi to prejsť píše chybu”. Myslel som si, že ma roztrhne. Uvážil som, že bude dobré ak pôjdem hneď do postele, pretože ráno sme išli s kamarátom po auto a účtovníčku vybavím po ceste. Večer by som už určite nenariešil nič.

Je streda 20.októbra 05:00 posledný deň na podanie súhrnného výkazu bez pokuty od DÚ a ja vstávam. O ôsmej vyrážame po auto a k účtovníčke. Od účtovníčky som dostal znova písomnú formu súhrnného výkazu s tým, aby som to išiel odovzdať na DÚ, aby to tam bolo, že sme v tomto smere jednali a že bude ďalej skúšať podať súhrnný výkaz elektronicky. Zatiaľ jej to stále vypisovalo chybu, že dokument nebol podpísaný. Súhrnný výkaz som bol podať na podateľni na DÚ a bol som si vyzdvihnúť aj spomínanú dohodu o používaní elektronických služieb. Potom sme odtiahli moje auto domov a doma som uz bol o pol jedenástej.

Čas môjho návratu z “mesta” bol vynikajúci a to doslova. Preto som začal pátrať potom, prečo mi vlastne nejde elektronicky podať súhrnný výkaz. Študoval som návod a skúšal si ho podať sám. Nedarilo sa mi absolútne. Na stránke drsr.sk som si našiel číslo na Call Centrum – informácie k autorizovaným elektronickým službám a zavolal tam. Ozvala sa mi pani s veľmi príjemným hlasom a veľkou ochotou mi všetko vysvetliť a poradiť. Ako keby tušila, že ide mladého človeka čo má z toho všetkého guláš.

V tom návode čo mi poslala účtovníčka chýbala zmienka o tom, že na podanie súhrnného výkazu treba použiť Internet Explorer 6.0 a vyšší. Vtipné nie? Použiť najderavejší prehliadač na svete, to by ma nenapadlo. Také sú však predpoklady pre úspešné podanie súhrnného výkazu.

Akosi nám unikol ten prvý návod na inštaláciu komponentov pre účely využívania autorizovanej služby elektronického doručovania daňových dokumentov. Vďaka call centru a návodu som si všetko potrebné nainštaloval, nastavil a nakoniec aj konečne úspešne zvládol. Dokument som už mal podpísaný, vďaka nainštalovanému certifikátu.

Pri podávaní súhrnného výkazu som, ale musel uviesť dátum 19. október, tak aby to sedelo. Písomnú formu súhrnného výkazu som už ráno odovzdal na podateľni miestneho DÚ. Znova som volal do call centra, či s tým nebude problém. Dátum evidencie na stránke som mal 20. október a dátum na súhrnnom výkaze 19. október a odtlačok prezentačnej pečiatky daňového úradu 20. október.

Ozval sa mi tentokrát chlap. Bolo to niečo pred obedom. Z telefonátu bolo priam cítiť, že chlap je už veľmi hladný a ponáhľa sa na obed. Odporučil mi, aby som sa obrátil na svoj príslušný ďanový úrad a zavolal tam. Tak som zavolal na “svoj” DÚ. Tentokrát sa mi ozvala opäť milá pani úradníčka. V sekunde, keď zodvihla telefón si myslela podľa predvoľby, že som jej známa z môjho mesta. To ma nenechala povedať ani slovíčko, keď zodvihla telefón. Keď už som sa ozval a zistila, že to asi nie je jej známa, tak som sa pre istotu spýtal či volám dobre na DÚ .

Volam som dobre. Vysvetlil som jej o čo ide. Pani z miestneho príslušného DÚ mi povedala, že v tom nevidí žiadny problém, že oni si to už spárujú. Na informačnom letáku pre nové daňové subjekty bolo to telefónne číslo predsa len správne.

Podanie svojho prvého súhrnného výkazu elektronicky a aj písomne mám už úspešne za sebou. Dopadlo to nakoniec dobre. I keď stálo ma to veľa nervov, ale beriem to tak, že som zaplatil nováčikovskú daň. Proste kým sa človek zorientuje, trocha to trvá. Pre mňa je to všetko nové a neprebádané. Je to ako nejaká cesta do neznáma. Po čase však tieto cesty poznáte lepšie a nebudete blúdiť tak ako na začiatku.

Rekapitulácia alebo čo stačilo vidieť?

Stačilo navštíviť priamo stránku https://www.drsr.sk a prečítať si stred hlavnej stránky a hlavne texty napísané červeným písmom. Hlavne čo je pod nadpisom “Autorizované elektronické služby – AES – technická podpora”. Čo presne myslím? Pozrite obrázok a prečítajte si tento článok. Možno Vás pobaví a možno Vám aj pomôže.

Keby mal náhodou niekto nejaké otázky alebo potreboval poradiť ohľadne podávanie súhrnných výkazov, stačí napísať do komentárov. Možno sa tak vyhnete zbytočným stresom, lebo ja som si to už absolvoval .